林攀華

　　【安永（中國(guó)）企業(yè)咨詢有限公司云南分公司 云南昆明 650051】

　　【內(nèi)容摘要】在全球數(shù)字化浪潮的大背景下，本文深入探討國(guó)有企業(yè)風(fēng)控合規(guī)管理體系的創(chuàng)新實(shí)踐。首先闡述數(shù)字化轉(zhuǎn)型的時(shí)代背景、為國(guó)企帶來(lái)的機(jī)遇，以及風(fēng)控合規(guī)管理體系創(chuàng)新的核心意義。接著剖析當(dāng)前國(guó)企在該領(lǐng)域的現(xiàn)狀，指出體系融合困境、技術(shù)適配難題和人才能力短板等現(xiàn)存挑戰(zhàn)。詳細(xì)闡述技術(shù)應(yīng)用創(chuàng)新（大數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)洞察、人工智能合規(guī)、區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)信任）和管理流程創(chuàng)新（智能風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、自動(dòng)化內(nèi)控整改、實(shí)時(shí)合規(guī)監(jiān)控）的具體實(shí)踐。旨在為國(guó)有企業(yè)在數(shù)字化時(shí)代優(yōu)化風(fēng)控合規(guī)管理體系提供理論與實(shí)踐參考。

　　【關(guān)鍵詞】國(guó)有企業(yè)；數(shù)字化轉(zhuǎn)型；風(fēng)控合規(guī)管理；創(chuàng)新實(shí)踐

　　引言

　　在全球數(shù)字化浪潮的席卷下，國(guó)有企業(yè)站在了轉(zhuǎn)型升級(jí)的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。數(shù)字化轉(zhuǎn)型已不再是可選項(xiàng)，而是關(guān)乎企業(yè)生存與發(fā)展的必由之路。數(shù)字化轉(zhuǎn)型為國(guó)有企業(yè)帶來(lái)了前所未有的機(jī)遇。它提升了企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率，借助自動(dòng)化流程和智能決策系統(tǒng)，減少人為失誤與時(shí)間成本，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置。同時(shí)，數(shù)字技術(shù)為企業(yè)創(chuàng)新提供廣闊空間，催生新的產(chǎn)品、服務(wù)和商業(yè)模式，助力國(guó)有企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出。在此背景下，構(gòu)建和創(chuàng)新風(fēng)控合規(guī)管理體系成為國(guó)有企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的核心任務(wù)。

　　一、數(shù)字化轉(zhuǎn)型下國(guó)企風(fēng)控合規(guī)管理現(xiàn)狀

　?。ㄒ唬┱弑O(jiān)管引領(lǐng)變革

　　數(shù)字化轉(zhuǎn)型背景下，國(guó)家對(duì)國(guó)有企業(yè)風(fēng)控合規(guī)管理愈發(fā)重視，一系列政策法規(guī)相繼出臺(tái)，為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)經(jīng)營(yíng)提供明確方向與嚴(yán)格要求，成為推動(dòng)國(guó)有企業(yè)風(fēng)控合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的強(qiáng)大外部動(dòng)力。近年來(lái)，國(guó)家發(fā)布諸多相關(guān)政策文件，如《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》《關(guān)于進(jìn)一步深化法治央企建設(shè)的意見(jiàn)》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、《關(guān)于加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型工作的通知》等，體現(xiàn)出對(duì)國(guó)有企業(yè)風(fēng)控合規(guī)管理的高度關(guān)注[1]。國(guó)家政策從多方面推動(dòng)國(guó)有企業(yè)風(fēng)控合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型。政策要求將風(fēng)控合規(guī)管理納入企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃，與經(jīng)營(yíng)發(fā)展緊密結(jié)合，保障轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略地位。同時(shí)，規(guī)范管理流程、標(biāo)準(zhǔn)和方法，為數(shù)字化轉(zhuǎn)型提供統(tǒng)一規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)，使企業(yè)在數(shù)字化建設(shè)過(guò)程中有章可循。

　?。ǘ┢髽I(yè)轉(zhuǎn)型初顯成效

　　面對(duì)數(shù)字化轉(zhuǎn)型浪潮，國(guó)有企業(yè)積極響應(yīng)，將風(fēng)控合規(guī)管理數(shù)字化建設(shè)作為戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重要舉措，加大投入、探索創(chuàng)新，取得一系列初步成果，為自身穩(wěn)健發(fā)展提供保障，也為行業(yè)內(nèi)其他企業(yè)提供經(jīng)驗(yàn)借鑒。在技術(shù)應(yīng)用上，眾多國(guó)有企業(yè)構(gòu)建智能化風(fēng)控合規(guī)管理平臺(tái)，引入大數(shù)據(jù)、人工智能、云計(jì)算、區(qū)塊鏈等先進(jìn)技術(shù)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)采集、智能分析與精準(zhǔn)預(yù)警，以及合規(guī)流程的自動(dòng)化審批、監(jiān)控和管理。在流程優(yōu)化方面，利用數(shù)字化手段全面梳理和優(yōu)化風(fēng)控合規(guī)管理流程，打破部門(mén)壁壘，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程互聯(lián)互通與協(xié)同作業(yè)，提高工作效率，降低運(yùn)營(yíng)成本，提升企業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力。在數(shù)據(jù)治理上，國(guó)有企業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和合規(guī)數(shù)據(jù)治理，建立統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量管控體系，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整、一致。通過(guò)深度挖掘和分析數(shù)據(jù)，為風(fēng)控合規(guī)管理決策提供有力支持。

　　二、數(shù)字化轉(zhuǎn)型背景下國(guó)有企業(yè)風(fēng)控合規(guī)管理體系現(xiàn)存挑戰(zhàn)

　?。ㄒ唬┘夹g(shù)適配難題

　　數(shù)字化技術(shù)在國(guó)有企業(yè)風(fēng)控合規(guī)管理中廣泛應(yīng)用，技術(shù)適配問(wèn)題逐漸凸顯，成為制約數(shù)字化轉(zhuǎn)型成效的重要因素。軟件與業(yè)務(wù)需求不匹配、數(shù)據(jù)聯(lián)通不暢、技術(shù)架構(gòu)封閉等問(wèn)題，阻礙數(shù)字化風(fēng)控合規(guī)管理體系的順利運(yùn)行。

　　軟件應(yīng)用上，部分國(guó)有企業(yè)引入風(fēng)控合規(guī)管理軟件時(shí)，對(duì)自身業(yè)務(wù)需求分析不深入、不全面，導(dǎo)致軟件無(wú)法滿足實(shí)際管理需求[2]。一些套裝軟件雖能快速部署，但功能定制化受限，無(wú)法適應(yīng)復(fù)雜多變的業(yè)務(wù)場(chǎng)景與個(gè)性化需求。企業(yè)為使用軟件調(diào)整業(yè)務(wù)流程，違背數(shù)字化轉(zhuǎn)型以業(yè)務(wù)為導(dǎo)向的初衷，導(dǎo)致用戶體驗(yàn)差，員工接受度不高。國(guó)有企業(yè)數(shù)字化建設(shè)缺乏統(tǒng)一數(shù)據(jù)規(guī)劃和治理，各業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)相互獨(dú)立，形成 “信息孤島”。風(fēng)控合規(guī)管理系統(tǒng)也面臨與其他系統(tǒng)數(shù)據(jù)無(wú)法有效聯(lián)通的困境，難以獲取全面、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支持，無(wú)法對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)、深入分析與評(píng)估。

　?。ǘ┤瞬拍芰Χ贪?/p>

　　國(guó)有企業(yè)風(fēng)控合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型中，人才能力短板成為關(guān)鍵制約因素。合規(guī)人員在業(yè)務(wù)知識(shí)、操作技能和數(shù)據(jù)分析能力等方面的不足，使企業(yè)在面對(duì)復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)挑戰(zhàn)時(shí)力不從心，難以發(fā)揮數(shù)字化風(fēng)控合規(guī)管理體系的優(yōu)勢(shì)。

　　隨著國(guó)有企業(yè)業(yè)務(wù)范圍拓展和經(jīng)營(yíng)模式復(fù)雜，風(fēng)控合規(guī)管理涉及領(lǐng)域廣泛，涵蓋財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)、法律、信息技術(shù)等多個(gè)方面[3]。合規(guī)人員需具備全面業(yè)務(wù)知識(shí)，才能準(zhǔn)確識(shí)別和評(píng)估業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)問(wèn)題。實(shí)際工作中，許多合規(guī)人員僅熟悉某一特定領(lǐng)域知識(shí)，對(duì)其他領(lǐng)域了解較少，難以從全局角度綜合分析判斷。數(shù)字化風(fēng)控合規(guī)管理體系依賴大數(shù)據(jù)分析軟件、人工智能算法、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)等先進(jìn)技術(shù)工具和平臺(tái)。合規(guī)人員需熟練掌握操作技能，才能發(fā)揮其在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控等方面的作用。現(xiàn)實(shí)中，部分合規(guī)人員缺乏技術(shù)培訓(xùn)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，對(duì)數(shù)字化工具操作不熟練，無(wú)法靈活運(yùn)用功能模塊滿足工作需求。

　　三、數(shù)字化轉(zhuǎn)型背景下國(guó)有企業(yè)風(fēng)控合規(guī)管理體系的創(chuàng)新實(shí)踐

　?。ㄒ唬┘夹g(shù)應(yīng)用創(chuàng)新

　　1. 大數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)洞察。大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用于國(guó)有企業(yè)風(fēng)控合規(guī)管理，為企業(yè)帶來(lái)全新風(fēng)險(xiǎn)洞察能力。通過(guò)整合海量?jī)?nèi)外部數(shù)據(jù)，運(yùn)用先進(jìn)分析算法和模型，企業(yè)能更全面、準(zhǔn)確地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，深入分析成因與影響，及時(shí)發(fā)出預(yù)警，為風(fēng)險(xiǎn)決策提供支持。

　　在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別上，大數(shù)據(jù)技術(shù)突破傳統(tǒng)局限。國(guó)有企業(yè)可收集內(nèi)部各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的交易、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)，以及外部市場(chǎng)、行業(yè)、政策法規(guī)數(shù)據(jù)等[4]。通過(guò)整合分析多源數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。在風(fēng)險(xiǎn)分析環(huán)節(jié)，大數(shù)據(jù)技術(shù)助力企業(yè)剖析風(fēng)險(xiǎn)成因與影響機(jī)制。通過(guò)建立分析模型，挖掘大量數(shù)據(jù)，找出風(fēng)險(xiǎn)因素關(guān)聯(lián)關(guān)系，揭示傳導(dǎo)路徑。實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化，當(dāng)達(dá)到預(yù)警閾值，系統(tǒng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒企業(yè)采取應(yīng)對(duì)措施。某國(guó)有能源企業(yè)建立基于大數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)安全生產(chǎn)、市場(chǎng)價(jià)格、政策等風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。系統(tǒng)分析生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)行、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、政策法規(guī)變化等數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)指標(biāo)超出正常范圍，立即向相關(guān)部門(mén)和人員發(fā)送預(yù)警信息，以便及時(shí)防控風(fēng)險(xiǎn) 。

　　2. 人工智能合規(guī)。人工智能技術(shù)為國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理帶來(lái)變革。通過(guò)自然語(yǔ)言處理、機(jī)器學(xué)習(xí)、圖像識(shí)別等技術(shù)應(yīng)用，企業(yè)實(shí)現(xiàn)合規(guī)審查自動(dòng)化、智能化，提高管理效率與準(zhǔn)確性，降低合規(guī)成本。

　　合規(guī)審查方面，人工智能技術(shù)能快速處理分析大量合規(guī)文件和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。比如國(guó)有銀行可以利用自然語(yǔ)言處理技術(shù)開(kāi)發(fā)智能合同審查系統(tǒng)，自動(dòng)讀取合同文本，識(shí)別關(guān)鍵條款和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，依據(jù)預(yù)設(shè)規(guī)則審查。系統(tǒng)快速判斷合同是否合規(guī)，并給出提示和修改建議，大幅提高審查效率與準(zhǔn)確性，縮短審查時(shí)間，減少人工疏漏。人工智能技術(shù)還應(yīng)用于合規(guī)流程自動(dòng)化管理。通過(guò)機(jī)器人流程自動(dòng)化（RPA）技術(shù)，國(guó)有企業(yè)實(shí)現(xiàn)合規(guī)申報(bào)、審批、備案等流程自動(dòng)化處理。某國(guó)有電信企業(yè)利用 RPA 技術(shù)開(kāi)發(fā)合規(guī)申報(bào)機(jī)器人，模擬人工操作，自動(dòng)登錄系統(tǒng)，提取數(shù)據(jù)，填寫(xiě)申報(bào)表格，按流程申報(bào)審批，跟蹤進(jìn)度，提醒相關(guān)人員，確保流程順利進(jìn)行，減少人工重復(fù)勞動(dòng)，降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 。

　　3. 區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)信任。區(qū)塊鏈技術(shù)憑借去中心化、不可篡改、可追溯等特性，為國(guó)有企業(yè)風(fēng)控合規(guī)管理的數(shù)據(jù)安全和可信度提供保障[5]。在數(shù)據(jù)安全方面，區(qū)塊鏈采用分布式賬本結(jié)構(gòu)，數(shù)據(jù)分散存儲(chǔ)在多個(gè)節(jié)點(diǎn)，單個(gè)節(jié)點(diǎn)故障或攻擊不影響數(shù)據(jù)完整性。加密算法確保數(shù)據(jù)傳輸和存儲(chǔ)安全，只有授權(quán)用戶才可訪問(wèn)讀取。在風(fēng)控合規(guī)管理中，有助于企業(yè)對(duì)業(yè)務(wù)流程全程監(jiān)控和審計(jì)。某國(guó)有能源企業(yè)利用區(qū)塊鏈技術(shù)記錄能源生產(chǎn)、運(yùn)輸、銷(xiāo)售環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)，出現(xiàn)質(zhì)量或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可快速追溯源頭，明確責(zé)任主體，及時(shí)整改。區(qū)塊鏈技術(shù)也為監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供便利，實(shí)時(shí)獲取企業(yè)數(shù)據(jù)，有效監(jiān)管，提高監(jiān)管透明度和效率。

　　（二）管理流程創(chuàng)新

　　1. 智能風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。數(shù)字化時(shí)代的智能風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估借助先進(jìn)技術(shù)，革新傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程。以海量數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析、人工智能、機(jī)器學(xué)習(xí)等技術(shù)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估自動(dòng)化、精準(zhǔn)化和實(shí)時(shí)化。企業(yè)建立數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)，收集內(nèi)部業(yè)務(wù)、外部市場(chǎng)、行業(yè)及政策法規(guī)等多源信息，實(shí)時(shí)傳輸?shù)斤L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估平臺(tái)。平臺(tái)利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)清洗、整合和預(yù)處理數(shù)據(jù)，提取關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)信息?；跈C(jī)器學(xué)習(xí)算法建立評(píng)估模型，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估。模型根據(jù)歷史和實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)學(xué)習(xí)優(yōu)化，提高準(zhǔn)確性。與傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估相比，智能風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估優(yōu)勢(shì)顯著。能處理海量復(fù)雜數(shù)據(jù)，挖掘潛在關(guān)聯(lián)，更全面識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，避免傳統(tǒng)評(píng)估依賴人工經(jīng)驗(yàn)和有限樣本導(dǎo)致的潛在風(fēng)險(xiǎn)遺漏。且評(píng)估速度快，可實(shí)時(shí)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化并預(yù)警，為企業(yè)提供科學(xué)、高效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估手段，助力制定合理應(yīng)對(duì)策略 。

　　2. 自動(dòng)化內(nèi)控整改。數(shù)字化轉(zhuǎn)型推動(dòng)下，國(guó)有企業(yè)內(nèi)控整改實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化管理和跟蹤，提高效率與效果。借助信息化系統(tǒng)和工作流技術(shù)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控問(wèn)題發(fā)現(xiàn)、整改任務(wù)下達(dá)、過(guò)程跟蹤及結(jié)果驗(yàn)證等環(huán)節(jié)自動(dòng)化流轉(zhuǎn)。內(nèi)部控制系統(tǒng)通過(guò)數(shù)據(jù)分析、內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問(wèn)題，自動(dòng)生成整改任務(wù)，分配給責(zé)任部門(mén)和責(zé)任人。責(zé)任人收到任務(wù)后，規(guī)定時(shí)間內(nèi)制訂整改計(jì)劃并錄入系統(tǒng)。系統(tǒng)按計(jì)劃跟蹤進(jìn)度，定期提醒。整改過(guò)程中，責(zé)任人上傳證明材料。整改完成后，系統(tǒng)通知監(jiān)督部門(mén)驗(yàn)收。監(jiān)督部門(mén)審核驗(yàn)證，判斷整改是否有效。未通過(guò)驗(yàn)收，系統(tǒng)退回問(wèn)題，要求繼續(xù)整改，直至解決。自動(dòng)化內(nèi)控整改幫助國(guó)有企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)解決內(nèi)控問(wèn)題，確保內(nèi)部控制有效執(zhí)行，防范風(fēng)險(xiǎn)。

　　3. 實(shí)時(shí)合規(guī)監(jiān)控。實(shí)時(shí)合規(guī)監(jiān)控系統(tǒng)是國(guó)有企業(yè)數(shù)字化風(fēng)控合規(guī)管理的重要部分，通過(guò)信息化手段實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，確保企業(yè)行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求和內(nèi)部規(guī)章制度。系統(tǒng)能實(shí)時(shí)采集各業(yè)務(wù)系統(tǒng)交易數(shù)據(jù)、操作記錄等信息并分析。通過(guò)預(yù)設(shè)規(guī)則和模型，快速識(shí)別潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。如對(duì)合同簽訂、資金支付、稅務(wù)申報(bào)等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)實(shí)時(shí)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)合同條款違法、資金支付超授權(quán)、稅務(wù)申報(bào)數(shù)據(jù)異常等情況，立即發(fā)出預(yù)警信號(hào)。系統(tǒng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重和緊急程度，通過(guò)短信、郵件、彈窗等方式將風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞給相關(guān)人員。

　　結(jié)語(yǔ)

　　數(shù)字化轉(zhuǎn)型在國(guó)有企業(yè)風(fēng)控合規(guī)管理體系創(chuàng)新中，是推動(dòng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的核心驅(qū)動(dòng)力。它帶來(lái)技術(shù)革新，重塑管理理念，優(yōu)化管理流程，提升管理效能。通過(guò)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，國(guó)有企業(yè)突破傳統(tǒng)風(fēng)控合規(guī)管理局限，實(shí)現(xiàn)從分散到一體化管理、從人工經(jīng)驗(yàn)判斷到數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)決策、從滯后風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)到前瞻風(fēng)險(xiǎn)防控的轉(zhuǎn)變。增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)防控能力，降低了運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，為穩(wěn)健發(fā)展筑牢屏障。借助數(shù)字化技術(shù)，企業(yè)實(shí)時(shí)、精準(zhǔn)監(jiān)測(cè)分析海量業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)糾正合規(guī)問(wèn)題，確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)，避免違規(guī)損失，提升社會(huì)形象和公信力，為企業(yè)贏得發(fā)展空間。

　　參考文獻(xiàn)：

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